PPK, czyli emerytalna rewolucja

W założeniu ma to polegać na zachęceniu nas do dodatkowego oszczędzania na starość. Jeżeli się na to zdecydujemy, to dostaniemy za to pieniężny bonus od pracodawców i z budżetu państwa.

Założenie jest proste. Jeżeli zdecydujemy się na uczestnictwo w PPK, to co miesiąc co najmniej 2% pensji brutto będzie trafiało na wybrany przez nas fundusz.

*W ustawie przewidziano wyjątek. Ta wpłata może zostać obniżona do 0,5% dla osób o najniższych dochodach, czyli dla tych, których pensja nie przekracza 120% minimalnego wynagrodzenia. Dziś minimalne wynagrodzenie wynosi 2250 złotych, czyli 120% to będzie 2700 złotych brutto.

Dodatkowo, jeżeli skorzystamy z PPK, nasze konto będzie zasilane przez naszego pracodawcę. On będzie musiał przelewać na nasz fundusz co miesiąc równowartość 1,5% naszego wynagrodzenia.

Nasze konto będzie zasilane także pieniędzmi z budżetu państwa. Na początek dostaniemy jednorazową wpłatę powitalną (250 zł), a co roku będziemy dostawać po 240 złotych dopłaty rocznej.

W sumie nasze konto będzie zasilane z trzech źródeł: przez nas, przez naszego pracodawcę i przez państwo.

Pracownicze Plany Kapitałowe to powszechny system długoterminowego oszczędzania. Do programu może przystąpić każda osoba zatrudniona, która podlega obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnym i rentowym. Oszczędności tworzone są wspólnie przez pracowników, pracodawców oraz państwo.

Do PPK będzie obowiązywać tzw. automatyczny zapis osób zatrudnionych, które ukończyły 18. rok życia, a nie ukończyły 55. roku życia (po ukończeniu 55. roku życia pracownik samodzielnie składa wniosek o przystąpienie do programu). Do programu nie mogą przystąpić osoby, które ukończyły 70. rok życia.

Pracodawca zatrudniający co najmniej jedną osobę, która podlega obowiązkowo ubezpieczeniom emerytalnym i rentowym, dokona wyboru instytucji finansowej zarządzającej PPK pracownika i za jej pośrednictwem otworzy dla niego imienny rachunek, na którym będą gromadzone jego oszczędności - czyli prywatny rachunek PPK.

Dzięki PPK Polacy zyskają dodatkowe oszczędności emerytalne do wykorzystania po ukończeniu 60. roku życia.

Pracodawca, w porozumieniu z zakładową organizacją związkową działająca u niego (a w razie jej braku z reprezentacją osób zatrudnionych), wybierze instytucję finansową, w której utworzy prywatne rachunki PPK dla pracowników. Rachunki będą zasilane comiesięcznymi wpłatami pracownika i pracodawcy oraz wpłatą powitalną i dopłatami rocznymi od państwa. Wpłaty pracownika oraz pracodawcy będą naliczane procentowo od wysokości wynagrodzenia brutto. Państwo z kolei będzie przekazywać ustalone kwoty - niezależne od dochodów pracownika. Gromadzone na rachunkach środki będą inwestowane w fundusze z uwzględnieniem wieku danego uczestnika PPK - tzw. fundusze zdefiniowanej daty.

W odróżnieniu od Otwartych Funduszy Emerytalnych, środki w Pracowniczych Planach Kapitałowych będą całkowicie prywatne. Zostanie to wprost zapisane w ustawie. To oznacza, że rząd nie będzie mógł sięgnąć do tych pieniędzy tak łatwo jak to było w OFE.

Tak. Pracownik może w dowolnym momencie dokonać zwrotu środków zgromadzonych w PPK. Składając wniosek o zwrot środków, uczestnik otrzyma zgromadzone przez siebie oszczędności, pomniejszone o:

• podatek od zysków kapitałowych,
• 30% wartości wpłat po stronie pracodawcy - pobrane 30% zapisywane jest pracownikowi jako jego składka na ubezpieczenie emerytalne w ZUS,
• środki pochodzące z dopłat od Państwa.
• Ponadto ustawa przewiduje szczególne sytuacje życiowe, w których zgromadzone oszczędności będzie można wypłacić przed 60. rokiem życia:
• w sytuacji poważnej choroby uczestnika, jego małżonka lub dziecka (do 25% środków, bez obowiązku zwrotu),
• w celu pokrycia wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu na budowę domu lub zakup mieszkania, ale tylko dla uczestników przed 45. rokiem życia (do 100 % środków z obowiązkiem zwrotu w ciągu maksymalnie 15 lat).

Do PPK może Cię zapisać tylko Twój pracodawca. Przepisy przewidują stopniowe (co 6 miesięcy) włączanie kolejnych grup podmiotów zatrudniających do PPK. Od 1 lipca 2019 r. do 1 stycznia 2021 r. do utworzenia PPK zobowiązane będą kolejne grupy przedsiębiorstw - od największych po najmniejsze.

• od 1 lipca 2019 r. - podmioty zatrudniające co najmniej 250 osób (według stanu na 31 grudnia 2018 r.);
• od 1 stycznia 2020 r. - podmioty zatrudniające co najmniej 50 osób (według stanu na 30 czerwca 2019 r.);
• od 1 lipca 2020 r. - podmioty zatrudniające co najmniej 20 osób (według stanu na 31 grudnia 2019 r.);
• od 1 stycznia 2021 r. - pozostałe podmioty zatrudniające i jednostki sektora finansów publicznych.

Uwaga! Jeśli dany podmiot zatrudniający należy do jednej grupy kapitałowej, to może on przystąpić do PPK w terminie, który obowiązuje największy podmiot z grupy (czyli z największą liczbą osób zatrudnionych).

Tak. To możliwe. Pamiętajmy, że zapis do PPK będzie automatyczny. Ale w każdej chwili możemy zrezygnować z uczestnictwa w tym programie. Trzeba będzie jednak wypełnić specjalny formularz.

Po śmierci uczestnika PPK (bez względu na jego wiek) zgromadzone w PPK środki podlegają wypłacie transferowej do PPK, IKE lub PPE osoby uprawnionej lub podlegają wypłacie w formie pieniężnej. Uczestnik może wskazać osobę uprawnioną do jego środków, a jeśli tego nie zrobi, środki otrzyma jego spadkobierca (dziedziczenie na zasadach ogólnych).

Jeżeli w chwili śmierci uczestnik PPK pozostawał w związku małżeńskim, instytucja finansowa dokona wypłaty transferowej połowy środków zgromadzonych na rachunku PPK zmarłego uczestnika PPK na rachunek PPK, IKE lub PPE jego małżonka (w zakresie, w jakim środki te stanowiły przedmiot małżeńskiej wspólności majątkowej) albo na jego wniosek wypłaci mu te środki w formie pieniężnej.

Uwaga: Osiągnięcie wieku emerytalnego nie ma związku z możliwością wypłaty środków z PPK czy to przez uczestnika czy osobę uprawnioną. Uczestnik PPK może dokonać wypłaty środków z PPK już po ukończeniu 60 r.ż. bez względu na status aktywności zawodowej i płeć.

Po części tak. Nasz pracodawca wybierze jedną z obecnie kilkunastu firm obsługujących PPK. I nie będziemy mogli jej samodzielnie zmienić. Natomiast - w ramach oferty wybranej instytucji - będziemy mogli wybierać rodzaj funduszu w którym nasze pieniądze zostaną ulokowane. Będziemy mogli decydować, czy nasze oszczędności inwestowane są agresywnie, czy bezpiecznie.

Wtedy pieniądze pójdą za pracownikiem. Zostaną przeniesione do naszego nowego PPK.

Zachęcamy do skorzystania z oficjalnego kalkulatora:

https://www.mojeppk.pl/kalkulator.html

Przy tworzeniu tekstu wykorzystaliśmy materiały Polskiego Funduszu Rozwoju